「確定拠出年金」の意味や関連する保険、どんな時に使われるかを徹底解説!

確定拠出年金(かくていきょしゅつねんきん)

今ちゃんと年金を払っているけど将来、本当にもらえるのか不安...という方も少なくないかと思います。そういった方たちのために、自分で自分の老後に備える年金というものがあります。それが「確定拠出年金」と呼ばれる日本の年金制度のひとつです。今回はそんな「確定拠出年金」について説明していきます。

確定拠出年金の意味とは

「確定拠出年金」とは、加入者が毎月一定の掛金を拠出して、自分で運用する年金を指します。日本の年金制度は(1)国民年金、(2)厚生年金保険または国民年金基金、(3)企業年金制度、の3つの年金から構成されています。これらの年金制度に加えて、個人としての積立をする確定拠出年金が登場しました。これは、積立、運用して得られた給付金は自分に返ってくるため、運用の結果次第で受け取れる年金の額が変わってきます。

確定拠出年金の種類

(1)「個人型確定拠出年金」加入者自身が年金形成のために、掛金を拠出、そして運用をします。様々な税制優遇を受けることができ、運用次第で給付金が変わるため、将来の資産形成をすることができます。
(2)「企業型確定拠出年金」企業が掛金を拠出し、金融機関が運用します。また会社によっては個人からの拠出も可能となります。運用された掛金は、退職金もしくは年金になって戻ってきます。

確定拠出年金の文章・例文

例文1.確定拠出年金は、自分で掛金を拠出し、自分で運用する年金制度である。
例文2.確定拠出年金は、運用次第で給付金が増える。
例文3.個人型確定拠出年金は「iDeCo」の愛称で呼ばれている。
例文4.企業型確定拠出年金は、企業が掛金を拠出する。
例文5.企業型確定拠出年金は、個人型と同様に、様々な税制優遇を受けることができる。
企業型確定拠出年金で重要なのは、企業が掛金を拠出するが、運用の結果はあくまで従業員の自己責任に基づくということです。

確定拠出年金の会話例

  • 質問者アイコン

    今の日本を見てると将来、本当に年金もらえるか不安だよな~。

  • 回答者アイコン

    そんな人のために、確定拠出年金があるわ。

  • 質問者アイコン

    それってどういうもの?

  • 回答者アイコン

    自分で形成する年金のことよ。

確定拠出年金は、老後資金を作る制度です。

確定拠出年金の利用事例

個人型確定拠出年金は毎月の掛金が全額所得控除です。
例えば、年収600万円の方が毎月2万の掛け金を積み立てた場合、1年で約5万円も節税することができます。

確定拠出年金の関連保険

関連保険には「個人年金保険」があります。

確定拠出年金の関連用語

関連用語には「厚生年金基金」「確定給付年金」「掛金」があります。

確定拠出年金まとめ

掛金に対する税制として、掛金拠出時に、個人型の場合は掛金全額が所得控除され、企業型の場合は掛金全額が損金参入されます。そして運用時には非課税として扱われ、給付時には受け取り条件によって課税される科目が異なります。こうした税制優遇があるため、確定拠出年金を考える人は年々増えてきているようです。

 

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